Bon, ok, la déclaration d’impôt n’est probablement pas ton moment préféré de l’année (moi j’adore, mais j’appartiens visiblement au “club des Bizarres”. Celles qui ont des enfants qui lisent Mortel Adèle sauront de quoi je parle).

Entre la peur de se tromper, le jargon administratif et l’impression de perdre un temps fou… tu es peut-être tentée de faire ça en vitesse, en mode “hop je signe sans vérif”, ou de remettre à plus tard.

Mais aujourd’hui on va voir que cette étape, quoique fastidieuse sur le papier, est en réalité un des leviers de la création de ton matrimoine.

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​​​Nouveautés fiscales 2025 : Ce qui change et ce qui t’intéresse vraiment

Chaque année, de nouvelles règles viennent pimenter nos déclarations. En voici quelques-une qui impactent ta déclaration 2025 sur les revenus 2024:

• Une nouvelle case pour les dons à Mayotte suite au cyclone Chido: 75% de réduction d’impôts dans la limite de 2 000€. Si tu es concernée pense à la remplir.

• Bornes de recharge pour véhicules électriques : Si tu as fait poser une borne électrique pour ton véhicule en 2024, le plafond du crédit d’impôt est passé de 300 à 500 €.

• Location meublée : attention au SIREN ! Si tu as investi dans l’immobilier meublé, sache que l’immatriculation au registre SIRENE devient obligatoire. Quelques 400 000 propriétaires ne sont pas encore en règle, et cela pourrait te coûter cher en cas de contrôle. Vérifie bien ta situation !

• Le taux de prélèvement à la source devient, par défaut, individualisé dans le couple. Concrètement, si tu es mariée ou pacsée, l’administration fiscale appliquera désormais un taux de prélèvement calculé sur TES revenus, et non plus un taux commun au couple (qui était la formule par défaut jusqu’alors). Plus besoin donc de faire cette modification.

  ❔​ Pourquoi c’est important pour toi ?
  Parce que dans beaucoup de foyers, les femmes ont des revenus inférieurs à ceux de leur conjoint. Avec un taux commun, elles subissaient souvent un prélèvement plus élevé qu’il ne devrait l’être par rapport à leurs propres revenus. Ce qui grève leur trésorerie et… limite leur capacité à épargner ou investir de leur côté.

  Avec ce changement :

  • Si tes revenus sont plus faibles, ton prélèvement mensuel sera logiquement plus bas.

  • Tu récupères plus de pouvoir sur ta tréso perso

  • Tu n’es plus contrainte d’attendre une régularisation en fin d’année pour retrouver cet argent.

Cette liste de nouveautés n’est pas exhaustive, pour plus d’infos c’est par ici et là.

​5 vérifications qui peuvent te rapporter des tune$ ou t’éviter d’en perdre

✔️ 1. Ces réductions et crédits d’impôt qui peuvent te rapporter gros

Chaque année, l’État te donne des opportunités pour réduire légalement ton impôt. Pourtant, beaucoup passent à côté… Voici les plus courantes :

• Les dons aux assoc’ :
  Tu as fait preuve de générosité cette année ? N’oublie pas de le déclarer ! Les dons ouvrent droit à une réduction d’impôt de 66 %, et jusqu’à 75 % pour certains organismes d’aide aux personnes en difficulté, ou aux organismes d’intérêt général. Les dons aux partis politiques ouvrent également droit à réduction, et les cotisations aux syndicats à crédit d’impôt.

• Pense à déclarer les investissements qui ouvrent droit à réductions d’impôts. En 2024, tu as pris part à une ou plusieurs sociétés qui donnent droit à des avantages fiscaux, ou tu as signé un Pinel en toute hâte avant sa disparition, c’est le moment de le déclarer!

  Reporte-toi à l’imprimé fiscal envoyé par la société de gestion en charge de ton/tes investissements.

La prise en compte de ces dons divers et investissements est bien sûr plafonnée.

• Les frais de garde d’enfants :
  Si tu as des enfants de moins de 6 ans, n’oublie pas de déclarer ces frais. Cela ouvre droit à un crédit d’impôt équivalent à 50 % des dépenses engagées, dans la limite de 3 500 € de dépenses par enfant.

• L’emploi à domicile :
  Ménage, repassage, soutien scolaire, jardinage…
  Ces services qui te facilitent la vie allègent aussi tes impôts !
  Là encore, tu peux bénéficier d’un crédit d’impôt de 50 % sur les sommes versées. Une nouveauté s’est glissée ici. Il te faut désormais renseigner sur ta déclaration le nom de ton employé.e, ou de l’organisme par lequel tu passes pour ces services à la personne.

Astuce : même si tu n’es pas imposable, les crédits sont remboursables par l’administration fiscale.

Le gâteau de l’impôt ci-après te donne en un rapide coup d’œil les différences entre déductions, réductions et crédits d’impôts auxquels tu peux prétendre.

✔️ 2. Optimise ton quotient familial avec une demi-part supplémentaire

✔️​ 4. La case 2OP : Ton alliée si tu investis et que ta TMI est à 0 ou 11% ?

Si tu appartient aux tranches marginales d’imposition (TMI) à 0 ou 11% et que tu as perçu des dividendes ou réalisé des plus-values cette année, la case 2OP est là pour toi. Elle te permet de choisir l’imposition au barème progressif plutôt que la fameuse flat tax ou PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) de 30 % sur la taxation de tes plus-values.

Pour rappel, les 30% de flat tax sur les plus-values, se décomposent en 12,8% d’impôt sur le revenus et 17,2% de prélèvements sociaux.
En cochant la case 2OP et en choisissant d’être imposé.e au barème progressif, tu réduis la part d’impôt de 12,8% à max 11% s’il s’agit là de ta TMI. Les prélèvements sociaux eux sont toujours à 17,2%.
A TMI 30% et plus, la flat tax est le bon choix.

A noter, que les 12,8% d’impôt sont réduits à 7,5% pour certains produits de type contrat de capitalisation ou assurance vie.
De plus, il n’y a pas consensus sur le fait de cocher cette case quand on est à TMI 11%.
Je t’invite à te faire ton propre avis, et à réévaluer cette option tous les ans en fonction de ta situation.

Finalement la déclaration d’impôt n’est pas qu’une corvée administrative, elle peut te permettre de récupérer plusieurs centaines, voire milliers d’euros en juillet-aout.
Que feras-tu de ces économies ou de cette récupération de cash ?

• Un premier investissement ?

• Ton prochain levier d’optimisation fiscale (il faut bien penser à l’année pro et aux suivantes) ?

• Un nouveau projet pro ou perso ?

Viens me le dire en commentaires ou directement par mail.

On évite juste de tout claquer en fringues et autres produits de consommation à faible valeur ajoutée pour notre matrimoine en construction 🏗️​ !

⚠ Avertissement: Cet article n'a pas vocation à fournir de conseils en matière d'investissement, de fiscalité ou de droit. Il est recommandé de consulter un conseiller fiscal, juridique ou financier qui pourra vous accompagner en fonction de votre situation.

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